Povaha a typy faktoringu pohľadávky

Pojem "pohľadávky" je dobre známe, na rozdiel od slova "faktoringu". Takže v prvom rade vedieť, čo to znamená.

Factoring - nástroj finančného riadenia pohľadávky, To spočíva v tom, že zákazník predáva banke alebo akejkoľvek spoločnosti svojho práva požadovať od svojich dodávateľov.

Videá na tému "Hospodárska podstaty a pohľadávky"

Akcia zmyslové ozveny Novation, ale sú tu aj významné rozdiely. služby v oblasti nákup dlh poskytuje nielen kredit, ale aj pre obchodné spoločnosti pre ich vykresľovanie potrebuje licenciu, ale napriek tomu väčšina firiem sa obracia k bankám.

Na rozdiel od iných nástrojov pre správu factoring pohľadávok:

• poskytovanie factoringových služieb môžu len úverové inštitúcie alebo špecializované obchodná spoločnosť s licenciou;
• iba za predpokladu, na základe zmluvy;
• iba vtedy, keď peňažné záväzky;
• To sa vzťahuje nielen na existujúce povinnosti, ale aj plánovaná;
• Dohoda so zákazníkmi (dlžník) je poskytovaná;
• financovania pohľadávok je uznávaný, to znamená, že v transakcii banka alebo iná organizácia nejakým spôsobom hodí k firme, ktorá je jej pohľadávky dáva;
• Prevod pohľadávok s inými veriteľmi musí byť v zmluve, ak to nie je možné, potom predať dlh nemôže pokračovať;
• kedy môže byť úloha preniesť na ďalšie osoby nedoplatkov factoring - no.

Poradie postúpenia pohľadávok až záväzkov s finančnými činiteľmi sa riadi kapitolou 43 občianskeho zákonníka.

Faktoringové operácie sú rozdelené do typov:

• domáce - v rámci toho istého štátu, vzhľad - jedna strana je v inej krajine, v tomto prípade, v transakcii musí brať do úvahy normy medzinárodného práva;
• open - dlžník si je vedomý zmeny veriteľa, uzavretý - neviem;
• real - prevod existujúcich záväzkov, konsenzuálne - je dohoda o povinnostiach, ktoré sú vytvorené v budúcnosti;
• postih - v prípade, že dlžník je v omeškaní, potom platiť za to postavschik- bezregresní - ak je príjem peňazí od dlžník utrpí straty finančného agenta (kupujúci dlhu).

Zmluva o postúpení pohľadávok za dlhy

Dohoda o factoring týka troch strán: Kupujúci dlhu (faktor), predávajúci záväzky (dodávateľ tovaru, práce, služby) a dlžníkom (kupujúcim alebo zákazníkom).

Zákazník ide do banky alebo inej spoločnosti s požiadavkou podpísať dohodu s ním na kúpu svojich pohľadávok. Factor s ohľadom na aplikácie, zhromažďuje informácie o klientovi a jeho dlžníkmi, analyzuje informácie, ktoré dostal, hodnotia riziká, vypočíta výšku odmeny.

Ďalšia je zmluva, ktorá vymenúva všetky právne a finančné aspekty transakcie. Patrí medzi ne čiastka prevedená pasíva, načasovanie ich prijatia, práva a povinnosti zmluvných strán, výšku provízie, poradie prevodu finančných prostriedkov a výmenu dokumentov, zodpovednosť strán, o riešení sporov poradí a ďalšie dôležité body. Na základe tejto dohody sa úverovej inštitúcie, alebo obchodné firma vyrába financovania zákazníkov, účty pohľadávok softvér akty prijal.

Factoring môže byť nielen spôsob financovania, ale aj správa pohľadávok nástroj. Potom by mali byť zahrnuté v kompetencii finančného agenta nielen prijímať platby od dlžníkov, ale aj analýzy ich platobnej schopnosti, vedenie záznamov o nich, zbieranie peňazí (rozosielanie oznámenia, písanie sťažností, atď.). Hlavnú zodpovednosť kupujúceho alebo zákazníka je včasné splatenie záväzkov vyplývajúcich zo zmluvy o dodávke tovaru, služieb, diel. Príjemca môže byť finančná zástupcu alebo dodávateľ. Faktor odmeny vo väčšine prípadov, je asi 15-20% z prevedenej sumy na účty pohľadávok. Môžete preniesť zodpovednosť za jej výplatu na kupujúceho.

riziká factoring

Faktoringovej operácie, rovnako ako každý iný, podliehajú určitým rizikám. Okrem toho platia pre všetkých účastníkov transakcie.

Video na "faktoringu"

Finančné prostriedky na uzavretie zmluvy o kúpe dlhu zaberajú väčšinu rizík dodávateľa. Najdôležitejšie z nich - dlžník porušuje podmienky vrátenia peňazí, alebo sa im nevráti. V tomto prípade, banky a ďalšie faktory zahŕňajú zmluvné ustanovenia o tom, že v prípade neplnenia povinností sú nositeľmi klientske pohľadávky späť a namiesto toho dostane finančné prostriedky prevádzané na ich financovanie. Toto je regresná factoring. Okrem toho, finančné prostriedky sú kurzových rizík spojených so zmenami výmenných kurzov, v ktorom bola zmluva medzi dodávateľom a kupujúcim, a strata alebo zníženie rizika likvidity.

Za účelom zníženia rizika bánk a obchodných spoločností starostlivo kontrolovať svojich klientov a ich dlžníkov, nastaviť obmedzenia veľkosti factoringových transakcií, uzatváranie pracovných zmlúv uchýliť. Záver bezregresní - ide o výnimku z tohto pravidla je možné len vtedy, keď faktor dôvery vo finančnej životaschopnosti a integrity dodávateľa a odberateľa vstúpiť do podobných transakcií s nimi nie je to prvýkrát.

Dodávateľ tovaru, ktoré predávajú dlh do banky, zatiaľ čo regresná factoring so sebou nesie riziko vzniku svoje pohľadávky späť v prípade, že kupujúci nevráti peniaze včas. Je vhodné, aby vstúpiť do konania zmluva pohľadávok tak, aby všetky platby od zákazníkov priamo do finančného agenta uvedený, takže sa nemôže hlásiť je na klientovi a použiť pre svoje vlastné účely.

Videá na tému "zmluva o pôžičke medzi $ 50 na dostať do účtu"

Pozitívne a negatívne aspekty faktoringu

Služby pre nákup dlhu špecializovaných firiem či bánk nie sú všetky organizácie k dispozícii. Patria medzi ne:

Video na "Business Planning (Detail Webinár 2 #)"

• firmy s širokým sortimentom lacných výrobkov;
• Praktici výmena tovaru k zákazníkom (barter);
• s veľkým počtom dlžníkov s malým množstvom dlhu;
• subdodávatelia;
• s vysoko špecializovaných produktov.

Videá na tému "Ako odhadnúť základné finančný plán výdavkov rozpočtových inštitúcií"

V súčasnej dobe v Rusku veľmi málo organizácií, ktoré poskytujú factoringových služieb. V niektorých prípadoch sú drahšie ako úver.

Výhody faktoringu je, že môže nahradiť kreditnej zrýchľuje obrat nie je jediným nástrojom na financovanie, ale Spôsob regulácie pohľadávky. Banky a ďalšie organizácie môžu vyberať dlhy, udržiavať účtovné a iné druhy účtovania to v záujme klienta.